Компенсация на покупку квартиру для пенсионеров с 2016 года

Компенсация на покупку квартиру для пенсионеров с 2016 года

Налоговые компенсации при покупке жилья пенсионерам


В налоговом праве РФ есть некоторые неопределенности касающиеся того могут ли пенсионеры получить налоговую компенсацию при покупке недвижимости. Как получить эти деньги – разберемся в этой статье. Согласно Федеральному закону № 330-ФЗ, в налоговое право РФ внесены поправки в отношении юридических норм в отношении налогового вычета пенсионерам при покупке недвижимости. Сегодня есть возможность пенсионеру получить имущественный налоговый вычет при приобретении жилья или при соответствующем улучшении жилищных условий.

Для получения налоговой компенсации Вам понадобится:

  • акт на право собственности на квартиру;
  • договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи квартиры.
  • После этого вам необходимо обратится в налоговую службу ближайшую к месту вашего проживания.

    На основании п. 3 ст. 210 Налогового Кодекса, гражданин имеет право на компенсационную выплату на имущественный налоговый вычет. Данная выплата предоставляется налогоплательщику в виде уменьшения дохода, подлежащего налогообложению по ставке 13%.

    В соответствии с последними изменениями пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового Кодекса дополнен абзацем 29, в котором установлено что человек, получающий пенсию, т.е.

    необлагаемый НДФЛ доход, может при покупке квартиры перенести имущественный вычет или его остаток на налоговые периоды, предшествующие покупке квартиры.

    Итак на основании этого закона пенсионер имеет возможность при покупке квартиры рассчитывать на получение налогового вычета. При этом есть ограничение этого закона — вы имеете право получить налоговый вычет только в том случае, если в предыдущие 3 года вам выплачивалась заработная плата. В том случае если являетесь неработающим пенсионером – в налоговый орган напишите заявление о требовании выплаты налогового вычета, укажите причину — в связи с покупкой квартиры.

    В качестве приложения к заявлению приобщите заполненную налоговую декларацию за истекший год по унифицированной форме №3-НДФЛ. Кроме того, соберите все необходимые документы, которые подтвердят ваше право на получение налогового вычета. Советуем почитать:

    Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

    Опубликовано 02.10.19 По общему правилу имущественный налоговый вычет при покупке жилья могут получить только те налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%.Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья (письмо ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@, Письма Минфина от 29.06.2011 №03-04-05/5-455, от 24.09.2013 №03-04-05/39618).

    И прикрепите оригиналы акта приемки (купли – продажи) квартиры. Решение о компенсации будет принято в пятидневный срок со дня подачи заявления.
    Исключением является возможность в определенных условиях перенести вычет на прошлые годы, предоставленная пенсионерам Федеральным Законом №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.Стоит также сразу отметить, что если пенсионер официально не работает, но имеет другой дополнительный доход, с которого платит НДФЛ по ставке 13% (например, доходы от сдачи недвижимости в аренду, или от продажи имущества), то он вправе воспользоваться имущественным вычетом и вернуть (уменьшить) налоги с этих доходов.До 2012, если у пенсионера не было дополнительных доходов, вычет он получить не мог.

    Однако, с 1 января 2012 г. в Налоговый Кодекс был добавлен особый порядок переноса остатка вычета для лиц, получающих пенсии. Теперь, в соответствии с п. 10 ст.

    220 Налогового кодекса РФ, пенсионер имеет право перенести остаток имущественного вычета

    «на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов»

    . Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная.

    Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года (соответственно, в 2020 году он может вернуть налог за 2020, 2017, 2016 и 2015 годы). Единственное, важно помнить:

    1. подавать документы на вычет можно не ранее окончания календарного года, в котором было приобретено жилье. Например, если квартира приобретена в 2020 году, то подавать документы на вычет можно только в 2020 году (соответственно, вернуть налог можно будет за 2020-2015 годы);
    2. если в календарном году у пенсионера не было доходов, то возвращать ему нечего. Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет.
    3. нельзя получить вычет более чем 4 последних календарных года. Например, в 2020 году ни при каких условиях нельзя вернуть налог за 2014 год ().

    Пример: В 2017 году Филатов М.В.

    вышел на пенсию, а в 2020 году он купил квартиру.

    Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет, Филатову нужно дождаться конца календарного года, и в 2020 году он сможет подать документы на возврат налога в налоговую инспекцию. Так как в 2020 году Филатов уже был на пенсии (и не получал налогооблагаемого дохода), он сможет получить вычет за 2017 (ту часть года, когда он еще работал), 2016 и 2015 года.Пример: В 2017 году Киреева Л.Л.

    Вычет для пенсионеров

    Пенсионеры имеют право на имущественный вычет.

    Для получения вычета пенсионеру необходимо заполнить 3-НДФЛ и оформить перенос вычета на прошлые 3 года.

    При продолжении трудовой деятельности после выхода на пенсию возможен как перенос на прошлые годы, так и на будущие в общем порядке. Есть общее правило, применимое ко всем налогоплательщикам, в том числе и к пенсионерам: право на вычет возникает с года получения свидетельства о праве собственности, при покупке недвижимости по договору купли-продажи, или акта приема-передачи при покупке по договору долевого участия в строительстве.

    В год, следующий за годом получения права на вычет, пенсионер-собственник может реализовать свое право, подав декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган. Могут сложиться две ситуации:

    • имущественный вычет для работающего пенсионера;
    • имущественный вычет для неработающего пенсионера.

    Пенсионер, который продолжает работать, имеет право подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке недвижимости в год, следующий за годом получения такого права.

    Как мы выяснили, право на вычет возникает в год:

    • получения свидетельства о праве собственности (если недвижимость была куплена по договору купли-продажи);
    • подписания акта приема-передачи (при договоре долевого участия в строительстве)

    Так как есть статус пенсионера, то в момент заявления о своем праве на вычет можно также заявить о переносе остатка имущественного вычета на предыдущие 3 года.

    Это исключительное право есть только у пенсионеров-собственников. Причем право на перенос вычета не поставлено в зависимость от наличия дохода: вне зависимости от того, работает пенсионер или уже нет, вычет можно перенести на предыдущие годы. Согласно Письму Минфина РФ от 7.08.2014 г.

    № 03-04-05/39262. Рассмотрим несколько примеров, которые позволят определиться с Вашим случаем:

    • Приобретение недвижимости после выхода на пенсию. Свидетельство о праве собственности на квартиру получено в 2015 году. Собственник вышел на пенсию в 2014, но продолжает работать. Вычет оформляется в 2016 году за 2015 и перенос вычета на 2014, 2013, 2012. Если, оформив перенос на предшествующие 3 года, пенсионер не получил весь вычет полностью, то есть образовался остаток имущественного вычета, то можно продолжить его получать, перенося на будущие годы, пока есть доход. Согласно абз.28 пп.2 п.1 ст. 220 НК РФ;
    • Приобретение недвижимости до выхода на пенсию. Свидетельство о праве собственности на квартиру получено в 2015 году. Собственник вышел на пенсию в середине 2016. Вычет оформляется в 2016 году за 2015, в 2017 за 2016 и перенос остатка налогового вычета на 2015, 2014, 2013. Но так как за 2015 вычет уже получен, то перенос возможен только на 2014, 2013 годы. Согласно Письму Минфина РФ от 28.08.2014 г. № 03-04-05/43076.

    Совет: За переносом остатка имущественного вычета на предшествующие годы необходимо обратиться в течение года, следующего за тем, в котором образовался остаток (в течение 2016 года подается декларация за 2015 год, по которой появляется остаток, и тут же оформляется перенос)

    Налоговый вычет для пенсионеров при покупке и продаже квартиры

    Последнее обновление: 26.06.2020 Вопрос:Может ли работающий или неработающий пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры? Как ему здесь вернуть подоходный налог (НДФЛ)? И может ли пенсионер получить налоговый вычет при продаже квартиры?Ответ:Несмотря на массу разъяснений по поводу налоговых вычетов, положенных гражданам при покупке и продаже квартир, у многих пенсионеров остаются вопросы по возврату НДФЛ.

    Налоговики почему-то не уделили должного внимания такой многочисленной, пожилой и любознательной категории наших граждан. А для них действительно есть нюансы в применении имущественных налоговых вычетов в сделках с недвижимостью.

    Именно этот вопрос мы сейчас и рассмотрим. Если пенсионер купил себе квартиру, то как ему получить налоговый вычет (т.е. вернуть себе НДФЛ), если он уже не работает? А если он продолжает работать? А если пенсионер продал свою квартиру, то как ему снизить свою налогооблагаемую базу? Разберем эти ситуации по очереди.

    Все, сказанное ниже, справедливо как для рынка недвижимости, так и для . при продаже и покупке квартиры?

    Практика рынка – см. по ссылке. Скажем сразу, что если неработающий пенсионер приобрел квартиру, то он как и любой другой гражданин России имеет право на получение имущественного налогового вычета. Но не всегда у него есть такая возможность.

    Как так? Сейчас все станет ясно. Напомним, что при покупке жилья, налоговый вычет применяется к текущему и будущему доходу Покупателя (например, к зарплате), с которого он платит налог НДФЛ, равный 13%.

    Другими словами, такой вычет уменьшает его налогооблагаемую базу, и позволяет вернуть из бюджета часть денег, которые он уплачивает туда в виде НДФЛ. За какие годы? В общем случае это относится к году покупки и последующим годам, но для пенсионеров условия особые (о них ниже).

    Максимальный размер такого налогового вычета равен 2 млн. руб. А максимальная сумма к возврату, соответственно, равна: 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб. Если жилье покупалось с привлечением ипотечного кредита, то добавляется еще один вычет (дополнительно к первому), уже на 3 млн.

    руб. Этот вычет применяется только к сумме уплаченных по кредиту процентов.

    И максимальная сумма к возврату из уплаченных процентов, соответственно, равна: 3 000 000 Х 13% = 390 000 руб.

    – как это происходит? В чем особенность получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионером? А в том, что большинство пенсионеров, хоть и получают доход в виде своих пенсий, но не уплачивают с них налог НДФЛ. Поэтому и возвращать им нечего.

    Но здесь опять есть нюансы. Сначала рассмотрим неработающих пенсионеров.

    Обратили внимание на фразу «большинство пенсионеров»? Значит не все? Да, не все. Дело в том, что хотя все пенсии признаются доходом физических лиц (), но 13%-налогом облагаются только пенсии, полученные из негосударственных пенсионных фондов, и только если договор с таким фондом был заключен организацией-работодателем, а не самим физлицом (). А те пенсии, которые обеспечиваются государственным пенсионным фондом, освобождены от уплаты НДФЛ ().

    О пенсии

    » » ​ двигателем.​ обращения? Что нужно​О каком исключении шла​ что при покупке​ а землю, то​ о тратах, о​ вас от уплаты.​ вопросом занимаются родственники​ на возмещение НДФЛ​ 000 рублей.

    В​ Ведь от стоимости​ Он полагается тем,​ участник сделки получает​ он рассчитывался с​В случае приобретения недвижимости​ ​ жилья.​ возможность получать вычет​Преимущества и скидки непременно​ для получения льгот​ речь?

    Налог на​ квартиры все пенсионеры​ он должен платить​ ​ праве собственности. И​ Со всем этим​ пожилых людей, чтобы​ от покупки второй​ октябре 2012 комната​ недвижимости будет напрямую​ кто приобрел не​ свою часть вычета,​ этой суммы и​ ​ в собственность наравне​К декларации прилагаются заявление​ при покупке квартиры,​ существуют в цивилизованном​ на недвижимость для​ квартиру для пенсионеров​ ​ имеют право вернуть​ все налоги в​ вы получите 13%​ предстоит познакомиться далее.​ уклониться от уплаты​ недвижимости пенсионер бы​ была продана, а​​ зависеть размер полученной​ только квартиру, но​​ которая в целом​ составлял 260 000​ с другими лицами,​ на предоставление скидки​ но её порядок​ государстве для отдельных​ пенсионеров?

    Возьмите с​ при продаже может​ себе определенную сумму​ полной мере. В​

    ​ от совершенной сделки​Например, существует так называемый​ налогов на квартиру.​ уже не мог.​ вместо нее куплена​ налоговой льготы. Однако​ и отдельную комнату,​ также составляет 260​ рублей.​ ​ пенсионер имеет право​ и документы, которые​ отличается от норм​ категорий граждан, которые​ собой:​ отсутствовать.

    Об этом​ средств, потраченных на​ ​ этом отношении государство​ обратно.​ имущественный налог. Среди​ Но стоит ли​Во втором случае расчет​ однокомнатная квартира за​ возмещение налога не​ секцию, дачу, дом.​ 000 рублей.​До 2014 г. при​ на получение выплаты,​ подтверждают право гражданина​ для официально трудоустроенных​ платят налоги.

    Иногда​заявление на льготу (при​ уже было сказано.​ сделку. А как​ ​ не дает никаких​На практике такая возможность​ населения он больше​ это делать?

    Действительно​ возмещаемого НДФЛ будет​ 2 500 000​ безгранично: налоговые вычеты​ Однако непременным условием​При дальнейших сделках каждый​ единственном обращении за​ как и остальные​ на её получение:​ ​ пенсионеров.​ эти преимущества представляют​ наличии нескольких возможных​ Но нужно соблюсти​ быть с продажей?​

    1. ​ выглядеть так: поскольку​
    2. ​ является получение покупателем​ гражданин имеет право​
    3. ​ поблажек. Земельный налог​
    4. ​ рублей. В 2009​ при покупке жилья​
    5. ​ используется очень часто.​ известен как налог​ ли люди, ушедшие​

    ​ вычетом сумма считалась​ участники сделки по​Копия паспорта заявителя.​Схема действия льготы такова:​ из себя определённые​ вариантов получения налоговой​ одно святое правило.​ Сколько платить?

    Какой​ уплачивается всеми налогоплательщиками​ Упустить ее никто​ на недвижимость. Чаще​ ​ на заслуженный отдых,​ стоимость квартиры (2​ году сумма уплаченного​ могут быть лимитированы​ в году, предшествующем​ ​ использовать положенную сумму​ использованной независимо от​ приобретению жилья.

    Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры: как получить вычет от государства?

    Законодательная власть РФ предусмотрела для пенсионеров возможность приобрести (построить) жильё (стать собственником квартиры или дома), купить подходящий земельный участок, вернув при этом часть уплаченных денег.

    Механизм возврата средств заключается в компенсации затрат из фонда обязательных платежей, которые вносятся в бюджет – это носит название налогового вычета.

    Пользуясь этим послаблением при покупке недвижимости, собственник может снизить фактические расходы на улучшение жилищных условий.

    Налоговый вычет пенсионерам Содержание В налоговом законодательстве оговорены категории объектов, чьи владельцы (либо собственники долей) могут претендовать на вычет:

    • ИЖС, ЛПХ с возведенным на ней домом, либо свободный участок аналогичного назначения.
    • Имущество в многоквартирном жилом фонде ( или строящемся доме).
    • Готовый или недостроенный объект.
    • Изолированная комната в квартире или доме.

    На участке обязательно должно быть построено жильё – в противном случае, вычета собственнику не полагается Пример для владельцев земельных участков из последней категории: в 2010 году в собственность была оформлена свободная земля под ИЖС – строения на ней не числились.

    Это гарантировано Законодательством РФ при выполнении ряда условий. Какой налоговый вычет пенсионерам полагается, расскажем в нашей статье.

    Строительство жилого дома новый владелец начал через три года. В данном случае подать запрос о получении налогового вычета возможно после окончания 2014 г. Собственнику следует воспользоваться данной возможностью, для чего необходимо собрать и передать налоговикам правоустанавливающие документы на жилое здание, землю и официальное подтверждение затрат (к ним относятся денежные средства, которые гражданин вложил в приобретение земли, строительство жилья, а также дополнительные затраты, которые нужны для заселения и проживания, если это оговорено при сделке и подкреплено записью в договоре).
    К последней категории может относиться стоимость сметы, стройматериалов, отделки, подключения к городским инженерным сетям.

    Чтобы подтвердить расходы, потребуется не только предоставить договор, но и документацию по платежам, официально свидетельствующую о том, что новый владелец совершал вложения для полноценного ввода объекта в эксплуатацию.

    Ниже обрисованы типичные варианты, когда собственники могут стать обладателями налоговых льгот, и соответствующая документация. Таблица 1. Необходимые документы для получения различных льгот Вид документаПокупка квартиры/комнатыПокупка домаСтроительство «с нуля»Участие в ДДУ (многоквартирный дом)Покупка земли с готовым домомПокупка земли под застройкуРемонт в квартире/комнатеПриведение объекта недостроя в готовый вид Договор купли-продажи, объект – жилой дом-+—+— Договор купли-продажи, объект -квартира, комната+——+- ДДУ—+—- Акт получения в собственность объекта в рамках ДДУ—+—- Оформленное право собственности, объект – жилой дом——- Оформленное право собственности, объект-квартира, комната+——+-

    Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры?

    Жильё можно построить, или, к примеру, принять в дар, а также можно купить.

    Существуют различные варианты приобретения, то есть: единовременный расчёт или ипотечная программа кредитования. И можно обнаружить применимую к обоим случаям особенность, которая, возможно, известна далеко не всем жителям нашей страны.

    Речь идёт о налоговом вычете от суммы приобретаемого жилья.

    Давайте разбираться, можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

    Предположим, что значение такого понятия, как «налоговый вычет» понятно в полной мере не всем читателям.

    В связи с этим хотелось бы обратить внимание на то, что возможность получения налогового вычета подразумевает наличие каких-либо уплаченных налогов (например – на доходы граждан) чтобы, было что, из чего вычитать.

    Из вышесказанного следует то, что получить налоговый вычет могут те граждане, которые платят налоги, то есть работают, или, как вариант, ведут предпринимательскую деятельность. То же самое относится и к пенсионерам. И это, как правило. Но, как иногда бывает, из него могут быть некоторые исключения.

    Также 13% от суммы покупки жилья могут получить:

    1. несовершеннолетние дети, в том случае, если покупка оформляется на их имя, а родители являются исправными налогоплательщиками. Эта ситуация применима и в случае ипотечного кредитования;
    2. неработающие пенсионеры, если жильё приобреталось ими – либо в год выхода их на пенсию, либо в предыдущий год. Если сказать немного иначе – в тот период, когда есть возможность вычесть денежные средства из уплаченных ими подоходных налогов.

    Впрочем, для работающих пенсионеров ситуация осложняется ещё и тем, что им предъявляется требование о том, что при приобретении жилого помещения у них имелся бы остаток налогового вычета.

    При этом начало его получения должно быть в период, предшествующий его выходу на пенсию. Тогда год, в котором жильё приобретается пенсионером, считается годом возникновения остатка.

    Перенос остатка производится на 3 года, предшествующие году покупки жилого помещения.

    Перенос остатка, пример: жильё куплено в 2016 году, и этот год считается годом образования остатка. Обращаться в ФНС за налоговым вычетом пенсионеру следует в 2017 году.

    Итак, подробнее:

    • Аналогично, в 2020 году – получать нечего, так как остаток аннулируется.
    • Аналогично, в 2020 году – за 2015 год.
    • При обращении в 2017 году можно получить налоговый вычет за 2015, 2014, 2013 годы.
    • Аналогично, в 2020 году – за 2015, 2014 годы.

    Если сделка для работающих пенсионеров была оформлена до 2010 года, остаток налогового вычета не начисляется.

    Читайте последние новости о том, Возврат денежных средств оформляется на сумму в 13% от покупки жилья.

    Однако государством установлен лимит в два миллиона, на ту сумму, с которой производится расчёт.

    Помощь в оформлении документов

    Консультация и помощь в подготовки справки о доходах, трудовой книжки. Мы имеем большой опыт в данной отрасли деятельности и всегда способны действенно оказать помощь в получении необходимой справки абсолютно легально.

    В справке указаны настоящий адрес действующей компании, ее рабочий телефон, фамилии должностных лиц и т.п.

    Для оформления банковского кредита необходима справка о доходах, полученных за определенный период времени, которую далеко не каждый платежеспособный россиянин может предоставить. В то же время, ни одна кредитная организация не предоставит значительную по объему денежную ссуду, не располагая подтвержденными данными о надежности заемщика. Возможности официального получения требуемого в таких случаях документа о полученных доходах у обычного гражданина ограничены.

    Не все имеют возможность официального трудоустройства, у некоторых лиц зарегистрированный доход не позволяет получить нужную сумму ссуды либо не достаточен стаж работы. Обстоятельства могут быть разные, но в случае необходимости банковской ссуды любой человек, не имеющий соответствующего подтверждения платежеспособности, сталкивается с непреодолимыми трудностями. Поможет в оформлении справки о доходах в Казани сервис нашей компании.

    Приобретая у нас требуемый документ, вы получаете реальную возможность воспользоваться столь необходимыми вам денежными средствами банковского кредита в нужном объеме для реализации поставленных задач. Данная услуга востребована у желающих воспользоваться банковской программой кредитования для решения возникших у них финансовых проблем.

    Купить справку в этом случае очень выгодно, так как человек в кратчайший срок получает возможность распоряжаться большой денежной суммой. Мы имеем большой опыт в данной отрасли деятельности и всегда способны действенно оказать помощь в получении необходимой справки абсолютно легально.

    Многие граждане, воспользовавшись нашим сервисом, получили нужные им кредитные средства и смогли реализовать поставленные планы. Клиенты нашей компании, используя предложенные возможности, получают по доступной цене легальный документ.

    Он будет оформлен реально функционирующей компанией-работодателем согласно всем требованиям действующего законодательства.

    Любая проверка банковской службы безопасности сможет убедиться в достоверности представленных в документе данных. В справке указаны настоящий адрес действующей компании, ее рабочий телефон, фамилии должностных лиц и т.п. Отвечая на проверочный запрос службы безопасности банка, сотрудник бухгалтерии выдавшей справку компании сможет по телефону предоставить подтверждение представленных в документе данных о полученных доходах.

    Надежность нашего сервиса гарантирована. Мы предлагаем реальную помощь в оформлении необходимого документа.

    Выбирая способ получения требуемого документального подтверждения платежеспособности для банковского учреждения, лучше обратиться в надежную компанию.

    Ведь любые подозрения в незаконности документа лишают клиента возможности получения банковского кредита.

    Положен ли налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры и как его получить в 2020 году.

    Налоговый закон обязывает россиян отдавать в казну некоторую часть своего дохода, а также предоставляет некоторым гражданам возвращать себе перечисленные деньги.

    Если соблюсти все законодательные нюансы, в числе этих граждан могут оказаться пенсионеры – им доступен налоговый вычет после приобретения жилья. Какой именно предусмотрен налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры, разобраться не так уж сложно. Многим пенсионерам положена налоговая компенсация, даже учитывая тот факт, что пенсия не облагается налогом на доходы физических лиц.

    Возмещение НДФЛ при покупке квартиры обеспечивается за счет предоставленного пенсионеру права распределить невыбранный остаток компенсации на 3 года, предшествующие приобретению. Это значит, что если все причитающиеся денежные средства не удается вернуть за год, в котором произошла покупка, можно перенести остаток невыплаченных денег на три предыдущих года.

    Внимание. Если в налоговом периоде было приобретено несколько объектов (например, квартира и комната в коммуналке), стоит оформить компенсацию по всем.

    Главное правило – сумма вычета по всем покупкам не должна превышать максимальных размеров.

    Это правило распространяется только на сделки, совершенные после 01.01.2014.

    Предусмотрены некоторые правила предоставления льготы при покупке квартиры пенсионерам. Важно, имеет ли пенсионер налогооблагаемый доход или нет.

    К такому доходу относится:

    1. белая зарплата по трудовому или ГПХ договору;
    2. деньги от передачи в наем квартиры или в аренду нежилого имущества;
    3. деньги от продажи недвижимости.

    Важно! Значение имеет лишь тот доход, с которого в бюджет были произведены налоговые выплаты.

    Если, например, квартира сдана в наем без официального декларирования полученного дохода, то права на вычет не возникает.

    Если доход имеется, то такой пенсионер может:

    1. если полученных средств не хватило – перенести невыплаченный остаток на 3 предыдущих;
    2. кроме этого можно продолжать получать вычет до достижения максимальной суммы и в будущем, с учетом получаемых денег.
    3. требовать возврата части налога за год, в котором произошла покупка квартиры;

    Пример. Пенсионерка Васильева А.Н. официально трудится бухгалтером в фирме. Она купила жилье в начале 2020 года, после чего сохранила все документы о покупке.

    В 2020 году пенсионерка будет вправе возвратить из бюджета часть НДФЛ за 2020 год, а также за предшествующие три (с 2017 по 2015 года). Если возвращенных денег не хватит – она сможет просить работодателя не удерживать НДФЛ с зарплаты, пока вычет не будет исчерпан полностью.

    Предусмотрен и налоговый вычет при покупке квартиры неработающим пенсионерам. Должно соблюдаться условие, что за предшествующий четырехлетний период года у гражданина был доход, облагаемый НДФЛ.

    Пример. Тихонов А.Л. на пенсии с 2016 года, а до этого трудился на предприятии.

    Спустя 2 года после выхода на пенсию, в 2020, он купил квартиру со своих накоплений. Пенсионер вправе оформить компенсацию за 2015 и 2016 годы, в которые он получал зарплату.

    Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

    mars58/FotoliaПолучить налоговый вычет с продажи может любой гражданин независимо от трудоустройства, другое дело, что с покупки такая возможность предусмотрена только для трудоустроенных лиц. Если гражданин хочет нивелировать свою налоговую нагрузку на том основании, что фактически дохода от продажи у него не возникло, поскольку он весь ушел на приобретение нового объекта недвижимости, ему нужно послать индивидуальный запрос в налоговую.

    В разных регионах и отделениях может быть вынесено разное решение. В лучшем случае налогооблагаемая база у него будет нулевая.

    По общему правилу, право на налоговый вычет имеют граждане, чьи доходы облагаются 13% налогом. Такие доходы могут образоваться не только из заработной платы, но и из сдачи в аренду жилья, из продажи недвижимости и т.д. В том случае, если таких доходов у пенсионера нет, то следует учесть, что с 1 января 2012 года вступили в силу изменения в Налоговый кодекс РФ, в соответствии с которыми пенсионер может перенести остаток имущественного вычета не более чем на три года назад.

    То есть на тот период, когда у него имелись доходы от заработной платы, с которой удерживалось 13% налога.Из вопроса неясно, сколько лет назад пенсионер вышел на пенсию. Дело в том, что имеется льгота по имущественному вычету для пенсионеров по факту покупки жилья в виде переноса вычета на прошлые периоды, но сроком не более трех лет.

    Тем не менее в описываемом случае есть другие важные моменты.

    Во-первых, не указано, какой именно дом с участком.

    Дело в том, что дачные дома в садоводствах не принимаются к вычету. Во-вторых, не учитывается необходимость уплаты налога по факту продажи квартиры, полученной в наследство. Нужно будет уплатить 13% с разности между суммой, за которую будет продана квартира и имущественным вычетом в 1 млн рублей.

    Для пенсионеров льгот по уплате НДФЛ в данном случае нет. Поэтому было бы логично провести взаимозачет — это будет возможно в случае, если продажа квартиры и покупка дома (жилого дома на земельном участке для жилого строительства) будут совершены в одном календарном году. Если же Вы продадите квартиру в 2016 году, а дом купите в 2017-м, то придется сначала уплатить налог в бюджет (в 2017 году), а потом изъять его же в 2020-м.В Вашем случае налоговый вычет с продажи квартиры составит 1 млн рублей.

    Налоговый вычет при приобретении земельного участка и жилого дома можно получить только в случае разрешенного вида использования земли: для индивидуального жилищного строительства.

    Пенсионеры могут получить имущественный налоговый вычет за три налоговых периода, предшествующих выходу на пенсию.

    Кроме того, в случае реализации недвижимого имущества, находящегося в собственности налогоплательщика менее установленного законодателем срока (в Вашем случае — менее трех лет), и получения дохода свыше 1 млн рублей, Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом при приобретении недвижимого имущества в один

    Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

    »»» Последнее обновление 2020-01-08 в 11:40 Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров. Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

    Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом () у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

    Но это не относится к доходам от:

    1. других доходов, с которых заплачен НДФЛ.
    2. сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
    3. от продажи недвижимости, акций и другого имущества;

    Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях. В случае если неработающий пенсионер не имеет таких доходов и живёт только на пенсионные выплаты, то согласно в некоторых случаях можно перенести налоговый вычет на прошлые налоговые периоды в которых пенсионер имел доход, облагаемый НДФЛ.

    Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

    Пример Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

    1. в 2016 приобрёл квартиру;
    2. В 2020 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2020, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

    В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

    Согласно возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (). Независимо от даты покупки квартиры, в большинстве случаев пенсионер может вернуть уплаченный НДФЛ за 4 последних календарных года. Но чтобы перенести на предшествующие сроки налоговый вычет на недвижимость, пенсионеру нужно в тех периодах иметь соответствующий доход, в противном случае льгота предоставлена не будет.

    Пример Степанов К.Н. в 2017 выкупил жилое помещение, но вычет в 2020 был получен не в полном размере. В 2020 ушёл на пенсию, но продолжил трудиться. Возврат средств будет перенесён на 2020 год и кроме этого, если останется остаток, подлежащий переносу, то Степанова К.Н.

    может подать документы на выплату за прошедшие годы, то есть за 2015-2017.

    Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик.

    Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

    Налоговый вычет для пенсионеров вызывает множество вопросов. Ведь пожилые люди в нашей стране — самая незащищенная ее часть, а финансовые траты им часто приходится нести наряду с прочими работающими гражданами.

    А вот налоговые имущественные льготы преимущественно положены работающему населению. Так может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры?

    Актуальность вопроса связана с тем, что пожилые люди часто стремятся вложить накопленное в недвижимость, а после покупки совершенно справедливо хотят вернуть часть потраченной суммы наравне с прочими гражданами РФ. К сожалению, не все знают тонкостей процесса такой компенсации, да и не все даже знакомы с такой возможностью.

    Давайте разберемся, какие особенности существуют, чтобы получить возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером. Оглавление статьи

    1. 1.4 Работающий пенсионер прекратил работать
    2. 1.2 Неработающий пенсионер
    3. 1.3 Работающий пенсионер
    4. 2.1 Как рассчитать 3 предыдущих года
    5. 2 Процедура оформления налогового вычета для пенсионера
      • 2.1 Как рассчитать 3 предыдущих года
      • 2.2 Документы для заполнения декларации
    6. 1 Особенности возврата НДФЛ для пенсионеров
      • 1.1 Получение имущественного вычета при наличии дополнительных доходов
      • 1.2 Неработающий пенсионер
      • 1.3 Работающий пенсионер
      • 1.4 Работающий пенсионер прекратил работать
      • 1.5 Оформление выплат на супруга или супругу
    7. 1.1 Получение имущественного вычета при наличии дополнительных доходов
    8. 1.5 Оформление выплат на супруга или супругу
    9. 2.2 Документы для заполнения декларации

    Особенности возврата НДФЛ для пенсионеров С 2001 года в России после покупки жилой площади или участка под строительство дома существует возможность вернуть часть затраченных средств для всех работающих граждан. Такое право предоставляется за счет выплачиваемого государству НДФЛ (или подоходного налога) – 13% от заработной платы.

    Сумма, которая подлежит возврату, носит название имущественный налоговый вычет, а компенсировать покупатель может максимум 13% от 2 млн руб., потраченных на собственность. Сложность в получении налогового вычета пенсионерами при покупке квартиры связана с тем, что их основное денежное поступление – пенсия – не облагается НДФЛ.

    Поэтому этот источник дохода можно даже не рассматривать, но бывают же и другие… Получение имущественного вычета при наличии дополнительных доходов Предположим, кроме государственной пенсии, у пенсионера существует дополнительный доход. Это может быть:

    1. продажа имущества;
    2. дополнительная зарплата или любое денежное поступление, с которого уплачивается налог на доходы.
    3. дополнительная негосударственная пенсия;
    4. сдача в наем квартиры или автомобиля;

    Оформление имущественного вычета в таком случае применимо в счет этого дохода. Существует ограничение, связанное с максимальной суммой вычета за год, — она не может превышать сумму налога, выплаченного государству за этот же период.

    Пример. Пусть существует некий небезразличный нам гражданин Иван Иванович Дедушкин. В прошлом году он купил квартиру и теперь начал сдавать ее внаем за 17 000 р. в месяц. С этого дохода он в течение года выплатит налог на сумму 17 000 * 13% * 12 месяцев = 26 520 рублей.

    Налоговый вычет для пенсионеров

    Часть истраченных на определенные нужды средств гражданин может вернуть в виде налогового вычета.

    Это право дано ему Налоговым кодексом и действующим законодательством. Вид налогового вычета зависит от того, какие затраты гражданин хочет возместить.

    Если за покупку жилья, то заявляется имущественный вычет, если за лечение или обучение, то социальный. Остановимся на двух наиболее популярных вычетах: имущественном и социальном вычете за лечение.

    Но мы рассмотрим не общий порядок заявления льготы, а особенности ее получения гражданами, вышедшими на пенсию.

    1. Налоговый вычет при покупке квартиры неработающему пенсионеру
    2. Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета
    3. Налоговый вычет на лечение пенсионерам
    4. Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры
    5. Имущественный налоговый вычет для пенсионеров, находящихся в браке
    6. Налоговый вычет на квартиру пенсионерам
    7. Срок давности заявления льготы

    В этой статье мы расскажем о том, как получить вычет пенсионеру, какие для этого нужны документы, какие особенности предусмотрены для данной категории, и может ли пенсионер получить налоговый вычет, если он находится на пенсии и не имеет другого дохода.

    Налоговый вычет на квартиру пенсионерам Суть этой льготы состоит в возможности вернуть часть денег, потраченных на покупку жилья. По общему правилу право на налоговый вычет при покупке жилья имеют граждане, получающий доход, с которого они сами или их работодатели перечисляют в бюджет подоходный налог.

    Не все доходы облагаются НДФЛ, в частности, это касается государственных пенсий, выплачиваемых гражданам, вышедшим на заслуженный отдых. То есть, формально доход они имеют, но налогом он не облагается. Значит ли это, что пенсионер лишается права на вычеты?

    Разберем более подробно. В каких случаях гражданин, вышедший на пенсию, вправе претендовать на данную льготу?

    До 2012 года имущественный налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры, если они не работали после пенсии, не предоставлялся. Начиная с 2012 года, пенсионерам было дано право переноса остатка льготы на три года, предшествующих году выхода на пенсию или году покупки жилья (если на пенсию гражданин вышел до покупки недвижимости). Но, в случае, если гражданин работал после пенсии – вычет он получал в общем порядке и права на перенос остатка не имел.